Eelarve

Eelarve 2026

Kose valla eelarvestrateegia 2026‒2029 vastuvõtmine

• Kose valla eelarvestrateegia 2026‒2029
• Kose valla eelarvestrateegia 2026-2029 seletuskiri | 470.51 KB | pdf

Kose valla 2026. aasta eelarve vastuvõtmine

• Kose valla 2026 aasta eelarve
• Kose valla 2026 aasta eelarve seleturkiri | 981.26 KB | pdf

Eelarve täitmine 2026

Eelarvearuanne 3 kuud (2026).pdf | 14.75 KB | pdf

Lühiülevaade KOSE VALLA 2026. aasta eelarvest

Kose valla prioriteedid on kinnitatud Kose valla 2023-2025 arengukavas
https://www.kosevald.ee/arengukavad
Kose vald on kogukondade vald ja lähtub oma tegevustes kolmest põhimõttest:
KOGUKONDLIKKUS - meie tegevuse aluseks on inimesekeskne, kaasav, ettevõtlik ja koosloomeline mõtteviis.
TASAKAALUSTATUS - lähtume piirkondade ja valdkondade vajadustest ning valla kui terviku huvidest.
TÕHUSUS -  kasutame olemasolevat ressurssi efektiivselt, mõjusalt ja keskkonnasäästlikult.

Kose valla 2026. aasta eelarve koostamisel on lähtutud volikogu 25.09.2025  määrusega  nr 96 kinnitatud eelarvestrateegiast aastateks  2026-2029.  

2026. aasta prioriteetideks on:
•    Põhitegevuse tulemi suurendamine, et tagada võetud laenukohustuste täitmise ja  investeerimise võimekus;
•    Protsesside ja teenuste efektiivsemaks muutmine;
•    2024. aastal loodud Kose Halduse protsesside monitooring ja korrastamine, et saavutada oodatud teenuse kvaliteedi ja efektiivsuse tõus.
Majandamiskulud on  valla asutustes kavandatud kokkuhoiu vajadust silmas pidades. Säästliku majandamise eest vastutab iga hallatava asutuse juht. 
Investeeringud on rahastatud investeerimislaenu ja saadavate toetuste arvelt.

Põhitegevuse tulud
2026. aastal on valla põhitegevuse tulud kokku 21,1 miljonit eurot, millest suurima osa moodustavad maksutulud (12,4 mln €) ja riigi toetused (6,9 mln €). Maksutulude kasv on mõõdukas (u 3%) ning tulumaksu laekumine suureneb peamiselt pensionitulude arvelt, samal ajal kui tööjõutuludelt laekuv maks pigem väheneb seoses maksumaksjate arvu kahanemise ja palgakasvu aeglustumisega. Kaupade ja teenuste müügist laekub 1,6 mln €, kus suurima osa annavad haridusteenused ning lasteaia- ja koolitoit. Toetused kasvavad võrreldes eelmise aastaga umbes 7% ning muud tulud (sh vee erikasutus) püsivad stabiilsed. Kokkuvõttes on tulude kasv tagasihoidlik ja sõltub eelkõige riigi toetustest ning demograafilistest muutustest.

Põhitegevuse kulud
2026. aastal on valla põhitegevuse kulud kokku 20,1 miljonit eurot, kasvades aastaga umbes 1%. Kuludest suurima osa moodustavad tööjõukulud, mis on 13,1 miljonit eurot ehk ligikaudu 65% kogukuludest, samas kui sotsiaaltoetused ja majandamiskulud püsivad üldjoontes stabiilsed. Tegevusalade lõikes suunatakse enim vahendeid haridusse (üle 13,6 mln € ehk u 61%), millele järgnevad kultuur ja vaba aeg (u 2,1 mln € ehk u 10%) ning sotsiaalne kaitse (u 1,9 mln € ehk u 8%). Suuremat kasvu näitab elamu- ja kommunaalmajandus, mis on seotud hoonete ja taristu majandamise kulude koondamisega, samas kui teistes valdkondades jäävad muutused pigem väikeseks. Kokkuvõttes on kulude jaotus stabiilne ning keskendub peamiste avalike teenuste – eelkõige hariduse ja sotsiaalteenuste – tagamisele.
Põhjalikumalt on tulude ja kuludega võimalik tutvuda asutuste kaupa Kose valla 2026. aasta eelarve seletuskirjas, mis on leitav valla kodulehel (https://www.kosevald.ee/eelarve).

Investeerimistegevus
2026. aastal on valla investeerimistegevus suunatud peamiselt haridus- ja taristuinvesteeringutele ning kokku on kavandatud investeeringuid ligikaudu 1,6 miljoni euro ulatuses. Suurim projekt on Kose-Uuemõisa kooli projekteerimise ja ehitamise alustamine (950 000 €), mis on mitmeaastane investeering ning mille rahastus laekub osaliselt järgmistel aastatel; lisaks jätkub ettevalmistus kooli taristu, sh soojatrassi rekonstrueerimiseks. Haridusvaldkonnas tehakse ka väiksemaid investeeringuid Oru Põhikooli kodundusklassi, Kose Gümnaasiumi staadioni ja võimla parendustesse ning koolitoitlustuse seadmete uuendamisse. Olulisemad taristuinvesteeringud hõlmavad teede ja tänavate parendamist (250 000 €), tänavavalgustuse kaasajastamist (50 000 €) ning Ardu kooli staadioni parandusi. Lisaks kasutatakse vahendeid Paunküla spordibaasi ostuõiguse kasutamiseks ning Kose-Uuemõisa mõisa arendusprojektiks koostöös EKA-ga. Investeerimistegevust mõjutab ka 2025. aasta jääkide kasutamine ning investeeringute ajastamine mitme aasta peale, kus osa projektide rahastus ja kulud nihkuvad 2027. aastasse. Kokkuvõttes on investeeringud suunatud nii haridusvõrgu arendamisele kui ka olemasoleva taristu kaasajastamisele, suurima kaaluga Kose-Uuemõisa kooli rajamine.

Finantseerimine
2026. aasta finantseerimistegevus tugineb nii olemasolevate laenude tagasimaksetele kui ka uue ja olemasoleva laenulimiidi kasutamisele investeeringute katteks. Valla laenukohustuste jääk on kokku ligikaudu 10,6 miljonit eurot ning 2026. aastal on netovõlakoormus hinnanguliselt 11,2 miljoni euro tasemel, mis moodustab umbes 53% põhitegevuse tuludest. See jääb endiselt seadusega lubatud piiridesse. Aasta jooksul tagastatakse laene ligikaudu 756 tuhat eurot ning investeeringute rahastamiseks kasutatakse nii olemasolevat laenulimiiti kui ka uut pikaajalist laenu kogumahus 1,5 miljonit eurot. Likviidseid vahendeid kasutatakse samuti investeeringute katteks ning nende jääk väheneb, kuid püsib kontrollitud tasemel. Kokkuvõttes tagab finantseerimisstruktuur valla investeeringute elluviimise, säilitades samal ajal mõõduka ja seadusega kooskõlas oleva võlakoormuse.